Møt Lucy, en lovstudent med en deltidsjobb som personlig shopper ved Bergman's, et eksklusivt varehus i New York. Når julen nærmer seg, ansetter arbeidsgiveren hennes en nisse, og Lucys liv tar en uventet vending. Til å begynne med er hun skeptisk til det som skjer rundt henne, spesielt når nissen ser på henne på en måte hun ikke setter pris på. Det viser seg imidlertid at nissen faktisk er en kvinne, noe som utfordrer alle Lucys fordommer. Som en av dem som ikke er begeistret for julen, har hun sine grunner. Men å være nær nissen vekker både julestemningen og noen uventede sider av henne. Snart merker Lucy at hun begynner å lengte etter å havne på nissens slemme liste, og ukjente følelser tar form. Dette er en historie om motstridende følelser, selvoppdagelse og magien som julen kan bringe, selv til de som helst vil unngå den.
